Возврат аванса покупателю в 1с 83

Оглавление:

Возврат аванса покупателю в 1с 83

Вопрос: Как отразить возврат аванса, полученного от покупателя, в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)?

Дата публикации 31.10.2017

Использован релиз 3.0.53

Получение аванса

Вычет НДС при возврате аванса

Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет (аванс)

Для оформления проводки по возврату аванса, полученного от оптового покупателя на расчетный счет, в программе «1С:Бухгалтерия 8» выполните следующие действия (рис. 1):

  1. Меню: Банк и кассаБанкБанковские выписки.
  2. Кнопка . Откроется форма документа «Списание с расчетного счета».
  3. Выберите вид операции «Возврат покупателю».
  4. В поле «Получатель» укажите получателя денежных средств.
  5. В поле «Погашение задолженности» можно выбрать один из трех вариантов – «Автоматически», «По документу» и «Не погашать». При возврате аванса покупателю можно выбрать, например, вариант «По документу». В этом случае в окне «Выбор документов расчетов с контрагентами» появится документ поступления на расчетный счет, по которому числится задолженность (авансовый платеж) (рис. 2).
  6. Заполните остальные поля документа «Списание с расчетного счета», как это показано на рис. 1.
  7. В момент регистрации банковской выписки установите флажок «Подтверждено выпиской банка».
  8. Кнопка Провести и закрыть.

В результате проведения документа «Списание с расчетного счета» с видом операции «Возврат покупателю» задолженность (по полученному авансу) перед покупателем будет погашена (рис. 3).

Как отразить возврат аванса реорганизованному покупателю в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 2.0?

Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.1850)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.49)

В декабре 2017 и январе 2018 получили от ЗАО «Ромашка» аванс за предстоящую поставку товара. Были выписаны счета-фактуры на аванс. Но сейчас ЗАО «Ромашка» просит вернуть оплату но не на ЗАО, а на ООО «Ромашка» с совершенно другим ИНН. При этом они предоставляют письмо о том, что ЗАО «Ромашка» было реорганизовано в ООО «Ромашка» и оно является правопреемником.
Вопрос в том, как мне теперь оформить зачет аванса по возврату на организацию с другим ИНН.

Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Материалы слушателям курсов: «Возврат денежных средств»

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Ведение учета

В данном разделе вы обретете навыки оформления денежных средств на командировочные нужды в валюте с помощью документа «Расходный кассовый ордер», а также научитесь делать отчет по командировке подотчетного лица.

С помощью этой главы Вы узнаете, каким образом стоит осуществлять проводки по платежным поручениям исходящим, что он собой представляет, и на какие действия с этим документом в программе стоит обратить внимание.

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Торговые операции

На примере хозяйственной операции возврата товаров от покупателя будет рассмотрен порядок отражения операции возврата товаров и возврата оплаты за товары. Аналогичную методику следует использовать и при осуществлении возврата товаров поставщику с учетом различий в документах и счетах взаиморасчетов.

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Учет денежных средств

В этой теме описывается оборот наличных денежных средств, то есть, поступление наличных в кассу, выдача наличных из кассы и т. д..Поступление денежных средств. Выбытие денежных средств

В договоре с покупателем «Кант» ведение взаиморасчетов:Доп. задание №1 Детализация взаиморасчетов. Доп. задание №2 Поступление ДС. Доп. задание №3 Реализация. Доп. задание №4 Возврат ТМЦ от покупателя. Доп. задание №5 Возврат ДС покупателю

1С:Предприятие 8.2 / Переход на 8.2 / Банк и касса

Документ «Банковская выписка» (меню «Документы» — «Банк»).1С:Бухгалтерия 7.7 для Украины. 1С:Бухгалтерия 8 для Украины

Документ «Расходный кассовый ордер» (меню «Документы» — «Касса») с видом операции «Прочие операции».1С:Бухгалтерия 7.7 для Украины. 1С:Бухгалтерия 8 для Украины

Документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Документы» — «Касса») с видом операции «Приход денег из подотчета».1С:Бухгалтерия 7.7 для Украины. 1С:Бухгалтерия 8 для Украины

Документ «Банковская выписка» (меню «Документы» — «Банк»).1С:Бухгалтерия 7.7 для Украины. 1С:Бухгалтерия 8 для Украины

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Бухгалтерский учет

Приведенные в методиках рекомендации моделировались в конфигурации «Бухгалтерия для Украины», редакция 1.1. Данная методика применима также для конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины», редакция 1.0.Этап 1. Операции с подотчетным лицом. Этап 2. Отражение поступление ТМЦ от поставщика

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Вопросы по программе редакции 1.2 и 1.3

Пример хозяйственной операции:

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Управление взаиморасчетами с подотчетными лицами

Авансовый отчет должен оформляться согласно Приказа ГНАУ от 19.09.2003 г. № 440 «Об утверждении формы Отчета об использовании средств, предоставленных на командировку или под отчет, и Порядка составления указанного Отчета».

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Работа с подотчетными лицами

В этом тексте идет речь, таком виде операций как » Выдача денежных средств». Узнаете, как отражается возврат неиспользованных денежных средств в кассу.

в этой статье Вы узнаете чем отличается данный подход от того, который используется в учете взаиморасчетов с контрагентами, какой документ выступает в качестве расчетного документа, по которому образуется задолженность и как используется остаточный регистр накопления «Взаиморасчеты с подотчетными лицами».Концепция подсистемы. Расчетный документ. Взаиморасчеты с подотчетными лицами

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Работа с сетевыми магазинами

В данном разделе будут рассмотрены примеры оформления возврата товара и денег при оптовой торговле в программе Управление торговлей для Украины, редакция 3.0.Как оформить возврат товара клиентом по предварительной заявке с заменой испорченного товара на новый товар? Как оформить возврат товара клиентом, если известен документ отгрузки, по которому производится возврат товара? Как оформить возврат товара, если документ реализации неизвестен? Как оформить возврат денежных средств клиенту? Как оформить возврат товара поставщику, если клиент вернул его по причине плохого качества? Как оформить получение от поставщика денежных средств за возвращенный ему товар?

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины / Вопросы по программе

После согласования с покупателем суммы работ, которые не соответствуют заявленному качеству и договоренности о возврате этой суммы, факт возврата безналичных денежных средств в программе регистрируется при помощи документа «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».

1С:Предприятие 8.2 / Учет в бюджетных учреждениях / Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Бухгалтерия для бюджетных учреждений Украины» (редакция 1.0). Методика, описанная в статье, актуальна для конфигурации «Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины» (редакция 1.0).

1С:Предприятие 8.3 / Бухгалтерия для Украины 2.0 / Учет операций с денежными средствами

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса» —” «Касса» —” «Приходные кассовые ордера»).Поступление наличных денежных средств. Расход наличных денежных средств. Аналитический учет денежных средств в кассах обособленных подразделений. Кассовая книга

Нас находят: возврат денежных средств покупателю украина, как отразить возврат денежных средств за обучение, как отразитьвозврат денежных средств в валюте от поставщика, как отразить возврат денежных средств от поставщика в 1с, как в 1с провести возврат неиспользованных бюджетных средств, как в 1с 8 2 отразить возврат неиспользованных средств, возврат денежных средств покупателю в бухгалтерском и налоговом учете украина онлайн уроков программе 1с 8 2, в программе 1с не отражается возврат денежных средств, как отразить в 1с возврат денежных средств, возврат денег покупателю проводки в 1с

Возврат аванса покупателю в 1с 83

Учимся работать с НДС часть 3 — авансы поставщикам (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

Продолжаем серию уроков (предыдущая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).

Сегодня мы рассмотрим: «Учёт НДС с авансов, оплаченных поставщикам».

Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, но и опытные найдут кое-что для себя. Чтобы не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.

Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим

Ситуация для учёта

Мы (ООО «НДС») подписали договор с ООО «Поставщик» на поставку нам товара на сумму 150 000 рублей (включая НДС).

По условиям договора мы должны перечислить аванс в размере 60% от суммы, указанной в договоре, то есть 90 000 рублей.

  • В 1 квартале мы согласно договора перевели аванс поставщику в размере 90 000 рублей.
  • Во 2 квартале ООО «Поставщик» отгрузил нам товар на всю сумму, указанную в договоре (150 000 рублей).

Требуется оформить эти операции в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0), а также посчитать НДС за каждый квартал.

Суть урока

Мы зачтём НДС с уплаченного аванса (90 000) в 1 квартале, отразив его в книге покупок за 1 квартал.

Затем мы зачтём НДС со всей суммы (150 000) во 2 квартале, отразив его в книге покупок за 2 квартал.

Наконец, мы начислим (восстановим) зачтённый в 1 квартале НДС с аванса (90 000), отразив его в книге продаж за 2 квартал.

Итого к возмещению:

  • За 1 квартал будет НДС 90 000 * 18 / 118 = 13 728.81
  • За 2 квартал 150 000 * 18 / 118 — 13 728.81 = 9 152.54

1 квартал

Проводим выписку по банку

Заносим в программу банковскую выписку от 01.01.2016 на перечисление аванса в размере 90 000 рублей для ООО «Поставщик»:

Списание с расчётного счёта будет таким:

Следует обратить внимание на следующие пункты:

  • Вид операции «Оплата поставщику».
  • Отдельный договор (№1 от 01.01.2016) в рамках которого будут осуществляться расчёты по этой сделке.
  • Выделенный НДС по расчётной ставке (18/118).

Заносим счёт-фактуру на аванс поставщику

Получив от ООО «Поставщик» экземпляр счёта-фактуры на перечисленный нами аванс заносим его в базу:

Создаём новый документ:

Созданный счёт-фактура на аванс будет таким:

Следует обратить внимание на следующие моменты:

  • Номер и дата, указанные в счете-фактуре от поставщика (№10 от 03.01.2016).
  • Вид счета-фактура: «На аванс».
  • Документ-основание: банковская выписка, по которой мы перечислили аванс с нашего расчетного счета на счет поставщика.
  • Установленная галка «Отразить вычет НДС в книге покупок».
  • Код вида операции 02 «Авансы выданные».

Проводим созданный счет-фактуру (кнопка «Провести и закрыть»).

  1. Отразили вычет НДС с перечисленного аванса в дебет 68.02 в корреспонденции с кредитом 76.ВА (НДС по авансам и предоплатам выданным).

Регистр «Журнал учета счетов-фактур» пропускаем, он нам не интересен (см. первый урок).

  1. Запись в регистр «НДС Покупки» обеспечивает попадание выданного аванса в книгу покупок.

Формируем книгу покупок

Формируем книгу покупок за 1 квартал:

А вот и полученный счет-фактура на аванс:

Смотрим итоговый НДС к возмещению за 1 квартал

Других хозяйственных операций в 1 квартале больше не было, а значит смело формируем «Анализ учета по НДС»:

НДС к возмещению за 1 квартал получился 13 728 рублей 81 копеек:

2 квартал

Поступление товара

Заносим в программу поступление товара от ООО «Поставщик» 01.04.2016 на сумму 150 000 рублей (включая НДС):

Создаём новый документ:

Накладная от поставщика будет такой:

В полученной от поставщика накладной сумма «без ндс» не была выделена отдельной строкой. Поэтому перед заполнением табличной части мы установили способ расчета налога как «НДС в сумме».

  1. Зачли ранее уплаченный аванс поставщику в дебет 60.01 в корреспонденции с кредитом 60.02 на сумму 90 000 рублей.
  2. 127 118.64 (150 000 за минусом НДС) ушли на себестоимость товара (в дебет 41.01 счета) в корреспонденции с нашей задолженностью перед поставщиком (кредит 60.01).
  3. 22 881.36 ушли на «входящий» НДС, который мы примем к зачету (дебет 19.03) в корреспонденции с нашей задолженностью перед поставщиком (кредит 60.01).
  1. Запись (со знаком +, приход) в этот регистр накапливает наш «входящий» НДС (аналогично записи в дебет 19 счета).

Регистрируем полученный счет-фактуру

Вместе с накладной ООО «Поставщик» передал нам обычный счет-фактуру от 01.04.2016 на сумму 150 000 рублей (включая НДС).

Для его регистрации заходим в только что созданный документ «Поступление товаров» и в самом низу:

  1. Забиваем номер и дату счета-фактуры от поставщика.
  2. Нажимаем кнопку «Зарегистрировать»

На этом месте появится ссылка на автоматически созданный счет-фактуру:

Не будем подробно разбирать проводки и движения этой фактуры, так как мы уже занимались этим в первой части.

Смотрим НДС к возмещению за 2 квартал

Вновь формируем «Анализ учета по НДС» (в этот раз за 2 квартал):

НДС к возмещению за 2 квартал получился равным 22 881.36:

Почему 22 881.36?

Это НДС с единственного счета-фактуры полученного от поставщика во втором квартале на сумму 150 000 (включая НДС): 150 000 * 18 / 118 = 22 881.36.

А как же уже принятый к зачету НДС в размере 13 728.81 за 1 квартал по уплаченному авансу в размере 90 000, спросите вы?

И будете совершенно правы.

Ведь НДС с аванса, взятого нами в зачет в 1 квартале, должен быть начислен (восстановлен) нами к уплате во 2 квартале, когда поступил товар и нами был получен обычный счет-фактура от поставщика на полную сумму.

Именно на это нам и указывает запись в сером квадратике в отчёте по анализу НДС:

Делаем запись в книгу продаж

Чтобы восстановить взятый в зачет с уплаченного аванса НДС заходим в «Помощник по учету НДС»:

Выбираем период 2 квартал и нажимаем ссылку «Формирование записей книги продаж»:

В открывшемся документе переходим на закладку «Восстановление по авансам» и нажимаем кнопку «Заполнить»:

Программа обнаружила, что аванс, НДС с которого был взят нами в зачет в 1 квартале, был зачтен (документ обычный счет-фактура по тому же покупателю и договору) во 2 квартале.

И теперь его НДС нужно восстановить к уплате через книгу продаж — иначе мы бы взяли в зачет НДС с аванса дважды:

Проводим документ «Формирование записей книги продаж» через кнопку «Провести и закрыть»:

  1. Восстанавливаем НДС с выданного в 1 квартале аванса в дебет 76.ВА (НДС по выданным авансам) в корреспонденции с кредитом 68.02.
  1. Запись в регистр «НДС Продажи» обеспечивает попадание восстановленного НДС в книгу продаж.

Проверяем книгу продаж

Всё из того же помощника по учёту НДС откроем книгу продаж за 2 квартал:

А вот и авансовый счёт-фактура (ещё говорят счет-фактура по предоплате) из 1 квартала:

Обратите внимание, что код вида операций стал равен 21 (операции по восстановлению сумм налога).

Смотрим окончательный НДС к возмещению за 2 квартал

Вновь открываем «Анализ учета по НДС»:

На этот раз сумма к возмещению НДС за 2 квартал соответствует нашим ожиданиям (за вычетом возмещенного НДС с аванса в 1 квартале):

Итого за 2 квартал мы можем возместить 9 152 рубля 55 копеек НДС.

Мы молодцы, на этом всё

Кстати, подписывайтесь на новые уроки.

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Возврат аванса покупателю в 1с 83

Для учета взаиморасчетов с поставщиками и покупателями в программе сначала необходимо настроить два параметра — аналитику на счетах взаиморасчетов и использование авансовых счетов по предоплате. По умолчанию, в плане счетов на счетах расчетов с контрагентами включена аналитика по контрагентам и по договорам. Но если в настройках параметров учета (меню «Предприятие» — «Настройка параметров учета» — закладка «Расчеты с контрагентами») установить флажок «Вести расчеты по документам», то на счетах расчетов с контрагентами добавится третий аналитический разрез — документы расчетов с контрагентами. Таким образом, счета 361, 362, 3711, 3712, 3771, 3772, 631, 632, 6851, 6852, а также 6431, 6432, 6441, 6442 можно будет анализировать по каждой сделке.

Если такая глубокая детализация не нужна, достаточно отслеживать взаиморасчеты только по контрагентам в целом, то можно оставить первоначальную настройку плана счетов. Многие не используют в работе договоры. При заполнении справочника контрагентов, для каждого контрагента автоматически создается договор («Основной договор»), он же будет автоматически подставляться во все документы, где будет участвовать этот контрагент. В настройках стандартных отчетов можно отключить отображение договоров, и будет видно взаиморасчеты только по контрагентам.

Теперь по счетам авансов — 3711 и 6811. Если планируется работа без счетов авансов их можно заменить на 361 и 631. Для этого настроим справочник счетов учета расчетов с контрагентами, который находится в разделе «Предприятие».

Рекомендуем при расчетах в иностранной валюте не отменять счета авансов для корректного пересчета курсовых разниц при проведении валютных операций. Следует отметить также, что настройку данного справочника производят до начала ввода данных. В процессе работы отказаться от счетов авансов можно, но для этого надо выполнить ряд процедур — ввести новые договора по контрагентам с новыми счетами учета, провести переброску остатков со старых договоров на новые, со счета 3711 на 631 и с 6811 на 361 с помощью документа «Корректировка долга».

Теперь рассмотрим справочник «Контрагенты». Он содержит закладки «Общие», где заполняются наименования и коды предприятия, «Контакты» — адреса и телефоны, «Счета и договоры», «Схемы налогообложения». На закладке «Счета и договоры» отражаются договора контрагента. При записи нового элемента справочника автоматически создается договор «Основной договор». Параметры договора.

Поле «Наименование» отражается в документах и отчетах, «Для печати» — в печатных формах первичных документов, «Номер … от … » — в налоговой накладной, вид договора принимает одно из значений — с поставщиком, с покупателем, с комитентом, с комиссионером, бартерный и прочее.

Ведение взаиморасчетов можем выбрать «По договору в целом» или «По расчетным документам». Даже если работа настроена по расчетным документам в настройках параметров учета, в договоре можно установить ведение взаиморасчетов по договору в целом для тех контрагентов, с которыми работа по счетам не осуществляется. На закладке «Налоговый учет» определяется вид договора для налоговой накладной. На закладке «Счета учета» будут выставлены счета взаиморасчетов и счета НДС, которые были настраены выше в справочнике счетов учета расчетов с контрагентами. Если с каким либо из контрагентов используются другие счета взаиморасчетов, тогда их можно изменить, нажав кнопку «Настроить счета учета» — «для данного договора, организации … «. У каждого контрагента может быть несколько договоров. Один из них назначается основным (кнопка «Основной»), он автоматически будет подставляться во все первичные документы.

Открываем обработку по вводу остатков («Предприятие» — «Ввод начальных остатков»). Документ ввода остатков по счетам взаиморасчетов имеет вид.

Заполняем вид задолженности — дебиторская или кредиторская, выбираем контрагента и его договор. Если валюта договора не гривна, должен быть задан курс этой валюты на дату ввода остатков в справочнике валют. Далее вводим счет учета задолженности, указывается именно тот счет учета, на котором учитывается задолженность, автоматическое выделение авансов не предусмотрено.

Д окумент расчетов указываем, если по договору предусмотрено ведение учета по документам расчета и если планируется вводить остатки в разрезе выписанных счетов. Иначе документ расчетов можно не указывать, автоматически по остаткам будет создан документ «Документ расчетов с контрагентом (ручной учет)». Вносим сумму задолженности в валюте учета, если валюта не гривна, сумма долга заполнится суммой в национальной валюте с учетом курса валюты на дату ввода остатков. Выбираем тип контрагента — покупатель или поставщик. Определяем вид расчета: «расчеты» указывается, если задолженность сформирована в результате операции купли — продажи или предоплаты, «возврат» указывается, если задолженность сформирована в результате возврата товаров или оплаты за товары, подлежащие возврату. Флажок «Нет НН» устанавливается, как правило, при расчете с поставщиками, если от них не получена налоговая накладная на момент ввода остатков. Флажок «Взаиморасчеты закрыты» устанавливается, если надо ввести информацию о неотраженном налоговом кредите при закрытых взаиморасчетах, т. е. сделка завершена, а налоговая накладная не получена. Флажок «П оставка основных фондов» заполняется, если задолженность сформирована в результате покупки/продажи основных средств. Выставляем ставку НДС. Счета расчетов НДС менять не рекомендуем.

В результате проведения документ формирует следующие проводки.

НДС с авансов покупателей в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

Расчет НДС с авансов, полученных от покупателей в счет предстоящих поставок, очень часто вызывает вопросы у начинающих бухгалтеров и не только. В этой статье я хотела бы разложить по полочкам (и расписать по проводкам) данный процесс на одном конкретном примере в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8. Рассмотрим вариант, при котором организация получает аванс от покупателя, исчисляет НДС с данного аванса, а затем осуществляет отгрузку товара в счет полученной предоплаты.

Факт получения аванса отражается документом «Поступление на расчетный счет», расположенным в меню «Банк и касса» — «Банковские выписки». Обязательно проверяем корректность указания ставки НДС в документе, особенно, в том случае, если банковские выписки загружаются в 1С из сторонних программ.

При проведении документа формируются движения по счетам 51 и 62.02.

На основании документа «Поступление на расчетный счет» мы можем создать счет-фактуру на аванс. Для этого необходимо воспользоваться соответствующей кнопкой на верхней панели документа.

Документ заполняется автоматически, нам нужно только проверить корректность данных.

Затем проводим документ и смотрим движения по счетам. В данном случае формируется проводка Дт 76.АВ Кт 68.02, т.е. сумма НДС с полученного аванса исчисляется к уплате. А также документ делает движения по другим регистрам подсистемы учета НДС в 1С: Бухгалтерии, которые необходимы для корректного заполнения декларации.

Так как выписывать счета-фактуры на каждый аванс вручную очень трудоемко, в программе предусмотрен механизм групповой регистрации счетов-фактур на аванс. О том, как с ним работать, а также о необходимых настройках учетной политики, я рассказывала в своем видео Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С: Бухгалтерии 8 — ВИДЕО

Затем отражаем факт отгрузки товара, которая в нашем случае происходит на неделю позже оплаты. Для этого заходим в раздел «Продажи» и создаем документ «Реализация (акты, накладные)».

Обязательно проверяем корректность указания счетов расчетов (в нашем случае это счета 62.01 и 62.02, как и в документе «Поступление на расчетный счет») и ставки НДС. Затем нажимаем на кнопку «Выписать счет-фактуру» в нижней части документа.

При проведении документа происходит зачет аванса (Дт 62.02 Кт 62.01) и начисление НДС с отгрузки (Дт 90.03 К 68.02). Также формируются движения по регистру «НДС продажи».

Как мы можем заметить, НДС в сумме 15 254,24 руб. был начислен в нашем случае дважды (сделаны проводки по кредиту счета 68.02):

1. при регистрации счета-фактуры на аванс — проводка Дт 76.АВ Кт 68.02

2. при отгрузке товара — проводка Дт 90.03 Кт 68.02

Соответственно, чтобы сумма налога к уплате не была завышена, нам нужно сделать еще одну операцию — предъявить к вычету сумму НДС с зачтенного аванса. Выполняется данная операция в ходе регламентных процедур по НДС в конце налогового периода, используется документ «Формирование записей книги покупок». Найти его можно в меню «Операции», пункты «Помощник по учету НДС» или «Регламентные операции НДС». Подробно о том, как работать с данным документом я рассказывала в своем видеоуроке Документ «Формирование записей книги покупок» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 — ВИДЕО
Создаем новый документ, нажимаем кнопку «Заполнить документ» и переходим на вкладку «Полученные авансы».

Необходимая запись попадает в документ автоматически с событием «Зачет аванса». Проводим документ и видим, что наша сумма НДС проходит по дебету счета 68.02, уменьшая общую величину НДС к уплате, и по кредиту 76.АВ, закрывая расчеты по данному контрагенту. Также формируются движения по регистру «НДС покупки», благодаря чему данная сумма попадает в декларацию по НДС.

Конечно, рассказать обо всех нюансах расчета НДС с авансов в одной статье невозможно, поэтому, если у вас есть желание полноценно освоить эту и другие темы, связанные с расчетом НДС, я советую Вам наш видеокурс «НДС: от понятия до декларации»! Делимся практическим опытом и помогаем навести порядок в Вашей базе. Курс построен по схеме «теория + практика в 1С». Подробная информация о курсе доступна по ссылке НДС: от понятия до декларации.

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Еще по теме:

  • Как в 1с выписать упд Как в 1с выписать упд Вопрос: Как в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0) распечатать универсальный передаточный документ (УПД)? Дата публикации 24.09.2018 Использован релиз 3.0.65 Универсальный […]
  • Корректировка долга взаимозачет Корректировка долга взаимозачет Как сделать корректировку долга в 1с 8.3 ? Взаимозачет в 1С 8 3, 8 2. Корректировка долга в 1С 8.2 Корректировка долга в 1С 8.3 Сегодня мы выясним как в […]
  • В счете-фактуре дата платежного поручения В счете-фактуре дата платежного поручения Счет-фактура на аванс Получение аванса Расчеты по НДС при зачете полученных авансов по другому договору При получении предоплаты (аванса) в […]
  • Московский кассационный суд официальный сайт Верховный суд Верховный Суд Адрес: 01043, г. Киев, ул. Пилипа Орлика, 8. Телефон информационного центра: 0-800-501-492; факс (044) 253-86-20. E-mail: [email protected] Веб-сайт: […]
  • Борисово южное военный комиссариат Военкоматы Южного АО Список военкоматов Южного АО Военкоматы - ЮАО, Военный комиссариат Округа ЮАО, Военный комиссариат ОкругаАдрес компании: Пересветов пер., 4, кор.2 Расположение: […]
  • Билеты пдд онлайн категории cd в гибдд Билеты ПДД CD 2018 Билеты ПДД категорий «CD» и подкатегорий «C1» «D1» для подготовки к экзамену в ГИБДД. Содержание билетов по Правилам Дорожного Движения полностью соответствует […]