Как продавать товар без ндс

Оглавление:

Как ИП можно продать товар по безналу ООО?

Имею небольшой интернет-магазин. Торгуем за наличку с курьерской доставкой. Сейчас одна компания хочет купить партию товара по безналу. Мы договорились со 100% предоплатой.

Счёт в банке открыли.

Какие документы мы должны предоставить изначально и как будет происходить весь этот процесс.

Объясните пожалуйста пошагово наши действия.

Зараннее извиняюсь за столь глупые вопросы, ибо столкнулись с эти впервые, а мониторить поисковик в ответе на мои вопросы, совершенно нет времени.

с Уважением, Светлана.

Ответы юристов (4)

Доброго времени суток Светлана!

Хорошо бы вам ещё иметь программу что-то типа 1с бухгалтерия или какой нибудь бесплатный аналог.

1. Составляете счёт покупателю — притом обязательно указываете — «БЕЗ НДС» так как у вас УСН, предварительно указав свои и его реквизиты, распечатываете, подписываете и отправляете в соответствии с условиями вашего с ним договора. Если договора поставки нету, то лучше его создать и подписать, указав в нем все условия передачи товара и способ оплаты.

2. После поступления оплаты — передаете товар например с накладной и актом приема-передачи (все по условию договора) — второй экземпляр с подписью покупателя оставляете себе. Так же ещё рекомендую составить акт о выполнение условий договора и отсутствия взаимных претензий.

3. По истечении отчетного периода УСН (год) в 2017 году декларируете данный доход по статье Доходы. При своевременной уплате фиксированных взносов в ПФР в 2016 году за ИП, уменьшаете налог (в некоторых случаях до нуля) и оплачиваете налог, если останется.

Уточнение клиента

Подскажите, пожалуйста, как быть? Покупатель госпредприятие, отправила им счёт на предоплату, а они ещё очень настаивают, чтобы я прислала документ, что я работаю по упрощёнке. Что он из себя представляет и где его взять?))

27 Июля 2016, 12:54

Есть вопрос к юристу?

Доброго времени суток Светлана!

В своей налоговой инспекции где стоите на учете как ИП.

Уточнение клиента

стою на учете в Нижневартовске, а работаю в Москве. По электронке, через личный кабинет ИП если сделаю запрос, они ведь пришлют?

27 Июля 2016, 13:06

кстати оно у вас должно быть на руках

Уточнение клиента

да, уже нашла какую-то бумагу, но она 3-х годичной давности). Закажу через личный кабинет в ФНС, пусть лучше в электронном виде пришлют,может уже форма документа изменилась за три года.

Спасибо Вам за помощь.

27 Июля 2016, 14:42

Ну да лучше обновить свежей датой. Пожалуйста. Успехов вам!

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как ИП на УСН продавать юрлицам товар с НДС?

Здравствуйте. Я ИП на УСН (15%). Возник вопрос про НДС.

К примеру, мне надо купить товар у ООО за 5000тыс.руб. включая НДС для дальнейшей перепродажи (как я поняла, мне надо его попросить выделить в счете или в платежке НДС?)

Затем я этот товар должна продать опять же другому ООО для получения прибыли. (Где покупатель просит меня выставить счет с НДС). И вот вопрос:

К примеру, с этой детали я хочу получить прибыль 1тыс.руб. При продаже товара мне надо мою надбавку прибавлять к 5000руб. или к 4100р(сумма товара без НДС)? И как быть с НДС при продаже?

Много начиталась, но извиняюсь, если мой вопрос не понятен.

Ответы юристов (3)

Если вы применяете УСН то НДС вы не учитываете. Либо регистрируйте например ООО на общей системе и применяйте НДС. Это разные налоговые режимы.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день! Если вы выставите НДС покупателю, то должны будете полностью уплатить его в бюджет без применения налогового вычета. И также уплатить УСН 15% с прибыли. Получается для вас совсем не выгодная операция.

Уточнение клиента

Огромное спасибо за ответ) Получается из моего примера, я должна купить товар за 5т.руб. включая НДС, прибавить к нему мою прибыль 1т.р. и продать его за 6т.руб. без НДС?

А еще где-то слышала, что если я для покупателя выделяю НДС в счете, то это не является основанием для уплаты НДС, так как это не итоговый документ. Как то так.

А основание только если выделен НДС в сч-фактуре. Или это заблуждение?

20 Марта 2017, 15:56

А еще где-то слышала, что если я для покупателя выделяю НДС в счете, то это не является основанием для уплаты НДС, так как это не итоговый документ. Как то так. А основание только если выделен НДС в сч-фактуре. Или это заблуждение?
Людмила

Все верно. Но ведь покупатель у вас не просто так запрашивает НДС в счете, он же потребует и счет-фактуру обязательно. Иначе ему нет смысла оплачивать выставленный вами НДС.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Право продавать товар без НДС

Организация на ОСНО купила товар по категории медицинское оборудование без НДС. Имеем ли мы право продать этот товар без НДС и нужна ли нам лицензия?

Организация не должна иметь лицензию на продажу медицинской техники, чтобы воспользоваться льготой по НДС при ее реализации. В п.6 ст. 149 НК РФ сказано, что, если организация осуществляет деятельность, подлежащую лицензированию, она может воспользоваться льготой лишь при наличии лицензии. Деятельность по продаже медтехники лицензированию не подлежит (ст. 12 Закона от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ). Значит, в этом случае организация может воспользоваться льготой по НДС на основании пп. 1 п. 2 ст. 149 НК РФ.

Часть реализуемой медтехники входит в «Перечень важнейшей и жизненно необходимой медицинской техники, реализация которой на территории России не подлежит обложению НДС» утвержденному Постановлением Правительства РФ от 17.01.2002 № 19, при этом реализация на территории РФ такой медтехники освобождается от налогообложения, в соответствии с пп.1 п.2 ст.149 НК РФ.

Основанием для освобождения от уплаты НДС при реализации медицинской техники является код ОКП продукции по Общероссийскому классификатору продукции ОК 005-93, который подтверждается сертификатом соответствия.

Не смотря на то, что вы являетесь плательщиком НДС, если ваш вид медицинской техники, подлежащий реализации, подпадает в утвержденный Перечень такой вид медтехники освобождается от налогообложения НДС, в соответствии с пп.1 п.2 ст.149 НК РФ.

Покупка и перепродажа без НДС

Здравствуйте. Мы ООО№1 на ОСНО, хотим купить у ФАБРИКИ продукты, а потом их перепродать ООО№2, которая эти продукты экспортирует за границу. Вопрос: возможно ли купить и продать эти продукты без НДС(18% экономии, как-никак) и как это будет проводиться,если возможно?

Ответы юристов (2)

Здравствуйте. Мы ООО№1 на ОСНО, хотим купить у ФАБРИКИ продукты, а потом их перепродать ООО№2, которая эти продукты экспортирует за границу. Вопрос: возможно ли купить и продать эти продукты без НДС(18% экономии, как-никак) и как это будет проводиться, если возможно?
Андрей

От вас это в данном случае не зависит. Если Фабрика применяет ОСНО и если продаваемый товар облагается НДС по стандартной ставке 18%, то в любом случае товар должен быть продан с НДС.

Но также не забывайте, что так как вы тоже применяете ОСНО, то при продаже должны будете выставить НДС покупателю. Соответственно, сможете принять к вычету, выставленный фабрикой НДС. В результате у вас облагаться будет только разница. Или если говорить экономическими терминами — добавленная стоимость., на обложение которой и направлен данный налог.

Тот факт, что товар экспортируется для вас не имеет значение, так как экспортировать его будет ваш покупатель. Именно он сможет применить ставку 0% при продаже, при соблюдении всех необходимых условий для льготного налогового вывоза.

ООО 2 продает приобретенные на территории РФ товары и реализует их за границу. При экспорте товары освобождены от налога условно. То есть для использования нулевой ставки, ООО-2 надо подтвердить факт экспорта.

Суммы входного НДС, которые ООО-2 уплатило поставщикам и которые непосредственно относятся к затратам на производство и реализацию экспортируемых товаров, оно может возместить из бюджета.

Для подтверждения факта экспорта и возместить из бюджета экспортный НДС, ООО-2 необходимо:
— собрать документы, подтверждающие, товары действительно вывезены за границу таможенную территорию России;
— сдать декларацию по НДС в налоговую инспекцию.

Полный перечень документов, необходимых для подтверждения экспорта, содержится в ст. 165 Налогового кодекса. В большинстве случаев это:

— внешнеэкономический контракт (копия контракта);
— банковская выписка (или ее копия), подтверждающая поступление экспортной выручки;
— таможенная декларация (ТД) или ее копия;
— копии транспортных и товаросопроводительных документов.

В этом случае ООО-2 как экспортер получит возможность вернуть из бюджета сумму НДС, уплаченную им ООО-1 при приобретении товаров.

ООО-1 же если находится на ОСНО применяет обычную ставку 18% (по отдельным видам продуктов 10%) поэтому оно уменьшить свои расходы на приобретение на сумму НДС не может.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Продажа на ОСНО без НДС

Добрый день. Организация находится на ОСНО, занимается оптовой торговлей. По ошибке были проданы товары без НДС (куплены без НДС и проданы без НДС). Покупатели есть как на ОСНО, так и на УСН. После обнаружения ошибки налоговой, НДС был уплачен, сданы уточненки по НДС и Прибыли. Счет-фактуры нужно выставить, накладные переделать, отправить покупателям на подпись. Нам переделать не сложно, уже все оплачено и можно вообще забыть. Ведь если покупатель не предъявит НДС к вычету, то вряд ли налоговая что-то будет проверять. Или нет? Покупатели «плачут» — мы уже сдали все декларации, как же сейчас все переделывать, и переподписывать. И тут, собственно, вопрос. Какая ответственность грозит покупателям за то, что у нас не совпадают данные по сданным декларациям? Если ИП может просто порадоваться, что появился «лишний» НДС и он примет его к вычету в течение трех лет, то как быть с ООО на ОСНО? Есть ли возможность «оставить все как есть?» Хочется оформить все правильно, раз уж была ошибка, сделать выводы и забыть.

Ответы юристов (9)

Какая ответственность грозит покупателям за то, что у нас не совпадают данные по сданным декларациям?

Нет никакой ответственности. Они заплатили за товар. НДС вы им не выставляли. Соответственно, они ничего не принимают к вычету, а вы уплатили НДС за счет собственных средств. Счет-фактуру можете нарисовать, но покупателю она не нужно, так как все равно он не перечислял вам этот НДС, а значит не может получить вычет.

Можно все так и оставить.

А вот если они захотят возместить себе НДС, то здесь нужно все очень внимательно исправить: изменить цену договора, выделить НДС, проследить чтобы были исправлены платежные документы и был выделен этот НДС. И только тогда покупатели имеют право подать уточненные декларации и возместить этот налог из бюджета.

Уточнение клиента

То есть просто сделать счет-фактуру и переделать накладную-этого мало? Нужно ещё платежку переделать и договор переподписать?

08 Июня 2017, 15:50

Есть вопрос к юристу?

Ведь если покупатель не предъявит НДС к вычету, то вряд ли налоговая что-то будет проверять. Или нет?

Все верно, так как применение вычета по НДС — это право налогоплательщика, а не обязанность.

Какая ответственность грозит покупателям за то, что у нас не совпадают данные по сданным декларациям?

Ну скорее не по декларациям, а по первичным документам. Если покупатели на ОСНО примут от вас исправленные документы, то они обязаны пересчитать налоговую базу по налогу на прибыль и НДФЛ в сторону увеличения. Также они должны доплатить налог в бюджет и подать уточненные декларации. Покупателям на УСН ничего не нужно будет исправлять, так как в расходы включается вся общая сумма по документу, включая НДС.

Уточнение клиента

Хорошо, а если мы оставим все как есть, нарисуем себе счет-фактуру и все. Через пару лет налоговая придёт и попросит показать документы по тем сделкам. А подписанных документов (исправленных с выделенным ндс нету). Штраф будет? Или что? То есть я правильно понимаю, что если оставить все как есть и не отправлять переделанные документы покупателям, то никто не «пострадает» от этого?

08 Июня 2017, 15:48

Уточнение клиента

При чем здесь ндфл.

08 Июня 2017, 15:52

То есть просто сделать счет-фактуру и переделать накладную-этого мало? Нужно ещё платежку переделать и договор переподписать?

Если покупателям нужен вычет, то да. Ведь в договоре прописана цена. Если она будет без НДС, то вычет сделать не позволят.

Уточнение клиента

Теперь я хочу понять-нужно ли это покупателям? Если звонить и говорить про этот «косяк», то может пострадать репутация. И они возможно захотят, а возможно и не захотят переделывать. А если оставить как есть и ничего не говорить-будет ли от этого им плохо??

08 Июня 2017, 15:55

При чем здесь ндфл.

Если покупателем является ИП на ОСНО, то он уплачивает НДФЛ и, соответственно, в налоговой базе не учитывает НДС.

То есть я правильно понимаю, что если оставить все как есть и не отправлять переделанные документы покупателям, то никто не «пострадает» от этого?

А если будет встречная проверка?

Уточнение клиента

Так про это и суть. Получается, что оставить как есть- не получится. От чего может быть встречная проверка?

08 Июня 2017, 15:56

Уточнение клиента

Покупатели- Ип на усн и ооо на осно

08 Июня 2017, 15:57

От чего может быть встречная проверка?

Она назначается для проверки сделок между контрагентами, если у налоговой есть сомнения в ее легальности/подлинности.

Покупатели- Ип на усн и ооо на осно

Для ИП на УСН последствий нет.

Уточнение клиента

Наталья, поясните, пожалуйста. Я и пытаюсь выяснить, будет ли налоговая сомневаться в легальности сделки, и проводить встречную проверку. Грубо говоря: мы сдали уточненку, заплатили налог, ничего не сказали покупателю. Налоговая: ага, что-то тут не так, почему покупатель не уточнил ничего. И пошла все проверять. Или налоговой по барабану-заплатили ей налог в бюджет, она и рада?

08 Июня 2017, 23:12

Если только они захотят получить вычет по НДС.

Если звонить и говорить про этот «косяк», то может пострадать репутация. И они возможно захотят, а возможно и не захотят переделывать. А если оставить как есть и ничего не говорить-будет ли от этого им плохо??

Давайте с самого начала.

Вы продали им товар по 100 рублей. Оформили накладную. Счет-фактуру не выставляли.

1). Теперь обнаружили ошибку уплатили в бюджет 18 рублей НДС за счет своих средств. Нарисовали в книгу продаж счет-фактуру. Всё! Ничего не исправляете и ничего не передаете покупателю.

Вы себя уже наказали 18 рублями.

2). Если вы хотите все исправить то договариваетесь с покупателем. Либо он доплачивает 18 рублей, которые вы перечислили в бюджет (что конечно же ему не нужно). Либо выделяете в 100 рублях 18% НДС (15 рублей). Делаете ему на 15 рублей счет-фактуру, переделываете накладную, договор, платежки. Теперь он имеет полное право принять к вычету 15 рублей.

И… как справедливо заметила Наталья, еще должен исправить налог на прибыль или НДФЛ, так как в расход теперь можно взять не 100 рублей, а только 85.

Если покупатель на УСН, то НДС он также возьмет в расход (или вообще нигде не будет учитывать в налогообложении), поэтому второй вариант для него только лишнее оформление документов.

Если вы пойдете по 1-му варианту и оставите все как есть, то никаких претензий к вам не будет. И к покупателю тоже. Главное чтобы вы сами уплатили 18 рублей.

Я и пытаюсь выяснить, будет ли налоговая сомневаться в легальности сделки, и проводить встречную проверку.

Вам никто не даст гарантированный ответ, будет или нет налоговая проводить проверку. Тут ведь зависит все не только от ваших операций, но и от самого покупателя.

Уточнение клиента

Тогда я ещё больше запуталась. Тимур говорит, что если оставить как есть претензий не будет. А вы говорите, что тут зависит не только от нас, но и от покупателя. Что от него зависит? Он все сдал, как было, и понятия не имеет, что появился НДС. Соответственно, не будет ничего пересдавать. Если ему об этом не сказать. Тогда как налоговая начнёт сомневаться или искать подвох? Я не прошу залезть в голову налоговой, а попытаться разобраться в ситуации-говорить покупателю или нет про НДС. И какая за это может быть ответственность

08 Июня 2017, 23:45

Тимур говорит, что если оставить как есть претензий не будет. А вы говорите, что тут зависит не только от нас, но и от покупателя. Что от него зависит? Он все сдал, как было, и понятия не имеет, что появился НДС. Соответственно, не будет ничего пересдавать.

Я имела ввиду, что если налоговая сочтет операции вашего покупателя сомнительными, то может назначить встречную проверку с вами.

Будет обнаружено расхождение в первичных документах. К вам претензий не будет, так как вы уже полностью уплатили НДС в бюджет. Но покупателю предъявят доначисление налогов. А все же переживаете за репутацию.

Если звонить и говорить про этот «косяк», то может пострадать репутация.

Уточнение клиента

То есть подводя итоги, можно сказать, что правильнее будет все же уведомить покупателей о сложившейся ситуации, попросить их подписать документы и дальше пусть они там сами решают-пересдавать или оставить. Так я понимаю?

09 Июня 2017, 00:37

То есть подводя итоги, можно сказать, что правильнее будет все же уведомить покупателей о сложившейся ситуации, попросить их подписать документы и дальше пусть они там сами решают-пересдавать или оставить. Так я понимаю?

Да, так будет правильнее.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как продать товар без НДС покупателю на ОСНО

Предпринимателям на УСН знакома ситуация, когда крупные компании отказываются от покупки, объясняя это тем, что сделка без НДС для них не несет никакой выгоды. Некоторые упрощенцы идут на уступки клиенту и выставляют счет-фактуру с НДС ради прибыльной сделки. Остальные, избегая дополнительной отчетности и уплаты налога, упускают ценного клиента. Но это далеко не все возможные сценарии развития ситуации — попробуйте убедить своего клиента в том, что приобретая товар у вас без НДС, он ничего не потеряет. О том, как это сделать, читайте нашу статью.

Почему фирмы на ОСНО наотрез отказываются покупать что-либо у упрощенцев?

Вся причина кроется в НДС. Все организации и ИП на общей системе налогообложения являются плательщиками НДС. При продаже своих товаров или услуг они обязаны добавить НДС к цене, а затем заплатить налог в бюджет государства. Для таких компаний на ОСНО существует налоговый вычет, воспользовавшись которым, НДС к уплате можно снизить. Сумму налога можно уменьшить на сумму «покупного» НДС, т.е. тот, который заплатили при приобретении товаров или услуг.

Например: закупили товары для перепродажи на 10000 рублей + 1800 рублей заплатили НДС, всего перечислили поставщику 11800 рублей.

Затем продали товары за 20000 рублей + НДС 3600 рублей, нам перечислили покупатели 23600 рублей.

Сумма НДС к уплате = 3600–1800 = 1800 рублей.

Когда компания покупает товар у вас без НДС, то налоговый вычет у неё отсутствует, и государству нужно перечислить сумму НДС уже не 1800 рублей, а все 3600 рублей.

Получается, что фирме на ОСНО действительно невыгодно с вами работать, и зачастую они просят спецрежимников выставить счет-фактуру с НДС. Но тогда у вас возникает дополнительная обязанность перечислить налог в бюджет и сдать отчет по НДС, который с 2014 года принимают только в электронном виде. Кроме того, налоговики настаивают, чтобы в доходы УСН включалась вся сумма с учетом НДС, а при уплате НДС в бюджет вы не имеете права учесть его в составе расходов.

Продайте товар по цене минус НДС

Плательщику НДС на самом деле невыгодно с вами работать, только если ваша цена товара и цена товара у другого продавца, включая НДС, одинаковы. Если у другого продавца, который работает с НДС, аналогичный товар стоит 11800 рублей, включая НДС, то оптимальной ценой для вашего покупателя, при которой он не понесет убытков, будет цена 10000 рублей без НДС и ниже.

Это легко отслеживается на примере расчета затрат покупателя на ОСНО:

Таким образом, несмотря на то, что при покупке товара без НДС покупатель на ОСНО заплатит сумму налога больше, финансовый результат от сделки будет таким же, т.к. на эту сумму НДС будет уменьшена ваша цена за товар или услугу.

Еще по теме:

  • Со статьей 185 части первой гк рф Ст 185 189 гк рф Срок действия доверенности, выданной в порядке передоверия, не может превышать срока действия доверенности, на основании которой она выдана. Статья 188. Прекращение […]
  • Штрафы за ненадлежащее исполнение родительских обязанностей Штраф за неисполнение обязанности по содержанию и воспитанию несовершеннолетних могут повысить С такой инициативой 1 выступило Законодательное Собрание Республики Карелия. Соответствующие […]
  • Как вычесть ндс в экселе Формулы расчета процентов. Формулы расчета НДС. Расчет суммы НДС, сумма с НДС, сумма без НДС, выделение НДС. Формулы расчета НДС. Расчет суммы НДС, сумма с НДС, сумма без […]
  • Сколько дают за второго ребенка матери одиночке Стало известно, сколько в 2018 году будут получать матери-одиночки на детей С 1 января пособие составит 1492 гривны До конца года сумма пособия будет постепенно увеличиваться Названы […]
  • Юридические законы для бизнеса Законы Украины Список заковов Украины, которые приняла Верховная Рада Украины за время независимости Украины Вы находитесь на странице справочника действующих и новых законов Украины. […]
  • Начисление пени за квартиру На долги украинцев за услуги ЖКХ вводится пеня: кого и когда обяжут платить В Раде назвали максимальный размер пени и объяснили условия начисления С 1 января 2019 года в Украине вводится […]