Как вернуть 13 процентов за обучение в колледже

Оглавление:

Часто задаваемые вопросы по вычету

Здесь мы постарались ответить на наиболее часто задаваемые вопросы, связанные с вычетом на обучение.

Мой ребенок учится в ВУЗе на заочной форме обучения. Я полностью оплачиваю его учебу. Могу ли я получить налоговый вычет?

Нет, налоговый вычет за обучение ребенка можно получить только, если ребенок учится очно. Налоговый вычет на заочное образование предоставляется только самому налогоплательщику.

Я получаю высшее образование заочно и одновременно работаю. Могу ли я получить налоговый вычет и вернуть часть денег за обучение?

Да, сам налогоплательщик может получить налоговый вычет за любую форму обучения (включая заочную).

Я обучаюсь в институте на платной основе, но нигде не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за обучение.

Нет, налоговый вычет представляет собой сумму, с которой не платится подоходный налог. Если Вы нигде не работаете, и соответственно не платите подоходного налога, то вернуть деньги Вы не можете.

Я работаю индивидуальным предпринимателем и одновременно обучаюсь в ВУЗе на платной основе. Могу ли я получить налоговый вычет и вернуть часть денег за обучение?

Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить налоговый вычет Вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если Вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог по ставке 13%, то Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет за обучение.

Мой ребенок учится в платном университете за границей. Смогу ли я получить налоговый вычет?

Да, налоговый вычет предоставляется для официальных учебных заведений за рубежом.

Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись налоговым вычетом на обучение?

Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более:

  • 15 600 рублей в год за собственное обучение или обучение братьев/сестер;
  • 6 500 рублей в год за обучение каждого ребенка;

При этом Вы не можете вернуть больше денег, чем уплатили подоходного налога за год.

Могу ли я получить социальный налоговый вычет по расходам на обучение в автошколе, музыкальной или спортивной школе и в других образовательных учреждениях, не относящихся к вузам?

Да, если образовательное учреждение имеет официальный статус и лицензию, Вы можете рассчитывать на налоговый вычет.

Я оплачиваю обучение ребенка, но договор обучения и оплаты составлен на него. Могу ли я получить налоговый вычет за ребенка в этом случае?

Нет, в этом случае налоговый вычет Вы получить не сможете. Вам нужно переоформить договор на себя, чтобы начать получать налоговый вычет.

Мой сын заканчивает ВУЗ на платной основе (сейчас ему 25 лет). Обучение сына оплачиваю я. Могу ли я получить налоговый вычет за сына?

Нет, налоговый вычет на обучение можно получать только за детей до 24 лет.

Я в прошлом году закончил ВУЗ на платной основе, но я ничего не знал про налоговый вычет. Могу ли я вернуть часть денег сейчас?

Вне зависимости от того учитесь Вы или уже закончили ВУЗ, Вы можете всегда получить налоговый вычет за последние 3 года (те. в 2018 году за 2015, 2016, 2017). Таким образом, если за прошлые три года Вы работали и оплачивали учебу, то Вы можете подать документы на налоговый вычет и вернуть себе часть денег.

Я оплатил учебу за 2017-2018 учебный год, когда я смогу подать документы на вычет и вернуть себе часть оплаты за обучение?

Здесь важно понять, что не имеет значение, за какой семестр/учебный год Вы оплатили обучение, значение имеет только дата, когда непосредственно произошла оплата. Подать документы на вычет, Вы можете в календарном году следующим за годом оплаты. Например, если первый семестр 2017-2018 учебного года Вы оплатили в 2017 году, а второй семестр в 2018 году, то соответственно подать документы на вычет за первую оплату (первый семестр) Вы можете в 2018 году, а за вторую оплату (второй семестр) – только в 2019 году.

Налоговый вычет за обучение 2018 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Что представляет собой налоговый вычет за обучение

Статья 219 Налогового кодекса РФ гласит, что при оплате обучения гражданин имеет право на получение налогового вычета, то есть если вы получаете образование в учебном заведении, имеющем лицензию, часть уплаченных средств можно вернуть.

Налоговый вычет — это возможность вернуть обратно налог, который был удержан работодателем перед выплатой заработной платы. Распространяется налоговый вычет в том числе и на расходы, которые гражданин произвел за обучение.

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом. Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Возврату подлежат 13% от уплаченной суммы.

Случаи, которые предусматривают право на получение налогового вычета.

Вернуть себе часть суммы, уплаченной за образование, возможно при соблюдении следующих условий:

  • вы официально трудоустроены (т.е. ваш доход облагается НДФЛ);
  • вы получаете образование в официальных учебных заведениях (техникум, автошкола, ВУЗ);
  • договор на обучение и платежные документы на ваше имя.

Если вычет оформляется на родственника:

  • Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста;
  • Брат, сестра, ребенок получают образование по очной форме обучения;
  • Образовательные услуги предоставляются официально лицензированным учебным заведением;
  • На практике лучше, чтобы в договоре вы были указаны в качестве плательщика;
  • Квитанции и платежки также должны быть оформлены на вас.

Обратите внимание, если вы оплачиваете собственное обучение, то никаких ограничений на форму обучения не устанавливается. Если оплата происходит за обучение детей, братьев или сестер, то право налогового вычета возникает только при получении ими образования по очной форме обучения. К тому же в любом случае, платежки должны быть оформлены на имя получателя вычета.

Какую суму можно вернуть обратно после оплаты СОБСТВЕННОГО обучения?

Размер вычета рассчитывается из суммы, которую вы оплатили за обучение в текущем календарном году. При этом законом установлено, что вы можете вернуть себе не более 15 600 рублей в год. Эта цифра выводится из так называемого предела налогового вычета. Для социальных налоговых вычетов в 2018 году предел установлен в 120 000 рублей (13% * 120 000 = 15 600 рублей).

Ограничение в размере 15 600 рублей устанавливается не только на налоговый вычет за обучение, но и на все социальные вычеты. Исключением является лишь дорогостоящее лечение и благотворительность. Сумма всех социальных вычетов за год не может превышать 120 тысяч рублей. Поэтому вернуть за год можно только сумму в размере 15 600 рублей.

Например: гражданин Петров П.П. в 2017 году оплатил собственное обучение в высшем учебном заведении в сумме 160 тысяч рублей. За 2017 год он заработал 300 тысяч рублей и, соответственно, заплатил подоходный налог в размере 39 000 рублей (300 000 * 0,13 = 39 тысяч рублей). В связи с тем, что максимальная сумма социального налогового вычета составляет 120 000 рублей, то Петров П.П. сможет вернуть максимум 120 000 * 13% = 15 600 рублей.

Размер налогового вычета за обучение детей, братьев или сестер

Вернуть НДФЛ за обучение нельзя больше той суммы, которую Вы перечислили за год в бюджет подоходного налога. В общей сумме можно вернуть до 13% от суммы расходов на образование, но не более 6 500 рублей в год за одного ребенка. Это связано с тем, что максимальная сумма социального вычета на обучение каждого ребенка не может превышать 50 000 рублей (50 000 * 0,13 = 6 500 рублей). Соответственно, в год за обучение двоих детей можно вернуть сумму в размере 13 000 рублей.

Стоит заметить, что максимальная сумма на собственное обучение и максимальная сумма на обучение детей, братьев или сестер не влияют друг на друга и рассчитываются обособленно.

Пример расчета вычета за обучение: В 2017 году Сидоров С.С. оплатил заочное обучение старшей дочери в высшем учебном заведении в размере 20 тысяч рублей и обучение младшего сына в техникуме в размере 30 тысяч рублей. За год Сидоров С.С. заработал 200 000 рублей, следовательно, уплатил подоходный налог в размере 200 тысяч рублей * 0,13 = 26 000 рублей. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.С. не сможет. За обучение младшего сына можно вернуть 30 000 * 0,13 = 3 900 рублей.

Порядок получения социального вычета за обучение

Сначала потребуется подготовить пакет необходимых документов:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документы, которые подтверждают ваши расходы (квитанции, платежки);
  • договор с учебным заведением на предоставление услуг образования;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • документ, подтверждающий степень родства;
  • справка 2-НДФЛ от работодателя.

После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

За какой период и когда вы можете осуществить возврат налога за обучение

Получить возврат денежных средств можно только за тот период, когда вы производили оплату обучения. Подать документы необходимо в году, следующем за годом оплаты, то есть за 2017 год налоговый вычет можно получить только в 2018 году. Оформлять налоговый вычет можно не сразу. В этом случае социальный вычет будет распространяться только на последние три года. Например, если вы обучались в высшем учебном заведении с 2012 по 2017 год, то, подав заявление на получение вычета за обучение в 2018 году, вы сможете вернуть средства только за 2015, 2016 и 2017 годы. Деньги поступят на ваш счет в течение 2-4 месяцев с момента сдачи всех необходимых документов. Большую часть этого времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Как вернуть деньги за учебу, лечение и покупку квартиры

На днях я встретила одного своего знакомого. Завидев меня, он улыбнулся на все 36 зубов. Честно сказать, я была удивлена — насколько помню, Алексей всегда стеснялся своей улыбки из-за некрасивых зубов. А тут. Лечить и протезировать зубы всегда было дорогим удовольствием, а уж в кризис тем более. Признаться честно, я была весьма удивлена, когда товарищ рассказал, что он компенсировал свои визиты к частному стоматологу за счет.. государства. Да-да, и даже не удивляйтесь. Оказывается, такое возможно благодаря налоговым вычетам.

Что такое налоговые вычеты?

Налоговый вычет — это один из видов налоговой льготы. Суть его заключается в том, что любой налогоплательщик имеет право вернуть 13 процентов от суммы, потраченной на покупку квартиры, платное обучение или лечение.

— Причем можно воспользоваться сразу тремя вычетами сразу, — говорит Татьяна МАЛЮТИНА, руководитель пресс-службы Федеральной налоговой службы Алтайского края . — Хотя, конечно, документы на каждый вид вычета подаются отдельно.

Но а сейчас обо всем по порядку — кто имеет право на вычеты и как ими воспользоваться.

Имущественный налоговый вычет

Если вы купили жилье до 1 января 2008 года, то имеете право на вычет до 1 млн. рублей. Соответственно на руки можно получить 13% от этой суммы (ставка подоходного налога) — то есть до 130 тысяч рублей.

Если жилье куплено после 1 января 2008 года, в таком случае размер вычета составляет до 2 миллионов рублей. На руки можно получить 13% от этой суммы, или до 260 тысяч рублей. Получить имущественный налоговый вычет можно в налоговых органах по окончании налогового периода (налоговым периодом признается календарный год). Имущественный налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни.

Вычет предоставляется при соблюдении следующих условий:

— жилье должно быть приобретено на территории РФ ;

— общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 1 млн. руб. без учета сумм, направленных на погашение процентов по кредитам;

— если за год имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток переносится на последующие налоговые периоды. То есть. сумма налогового вычета предоставляется исходя из ваших официально задекларированных доходов. Если, например, вы купили квартиру за миллион рублей, а ваш доход за прошлый год составил 300 тысяч — значит, в течение года вы заплатили налог в размере 39 тысяч рублей (то есть 13%). Поэтому нынче вы сможете получить в качестве вычета не более 39 тысяч рублей. Оставшиеся деньги будут возвращены в последующие годы;

— имущественный вычет предоставляется налогоплательщику только по одному объекту и только один раз; — при приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей собственности или с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома либо квартиры в общую совместную собственность).

Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета:

1. Два письменных заявления на предоставление имущественного вычета и возврат налога.

2. Платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца, расписки и другие документы).

3. а) при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе неоконченное строительство) или доли (долей) в нем — документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем; б) при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме — акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней.

4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Что делать, если вам отказывают

Если в налоговой инспекции по месту жительства вам необоснованно отказываются предоставлять вычет в повышенном размере (касается случаев, если жилье куплено после 1 января 2008 года), то вы можете ссылаться на поправки в Налоговый кодекс, которые были введены Федеральным законом от 26.11.2008 № 224. Так как в этом году возникало немало вопросов о применении этих поправок, Минфин РФ и Федеральная налоговая служба выпустили совместное письмо «Об имущественном налоговом вычете» (от 31.03.2009 № ШС-22-3/238@), где разъясняются некоторые спорные моменты.

Налоговый вычет на обучение

При оплате своего собственного обучения налогоплательщик может вернуть 13% от суммы расходов. При этом неважно, какая форма обучения была вами выбрана — очная, заочная, вечерняя, экстернат. А вот для того чтобы получить 13% от суммы, затраченной на обучение детей, необходимо, чтобы были выполнены несколько условий. Во-первых, форма обучения ребенка должна быть обязательно очная. Во-вторых, возраст вашего чада не должен превышать 24 лет. По закону максимальный размер вычета составляет 50 тысяч рублей за собственное обучение и по 50 тысяч рублей за обучение каждого ребенка. Это касается и приемных детей. Кстати, многие считают, что налоговый вычет возвращается только за получение высшего образования. Однако в законе не раскрывается понятие «обучение». Оговаривается лишь тот факт, что это должно быть обучение в образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию. Кроме того, согласно Закону РФ «Об образовании» образовательным является учреждение, осуществляющее образовательный процесс. То есть то, которое реализует одну или несколько образовательных программ и (или) обеспечивает содержание и воспитание обучающихся, воспитанников. Соответственно, это может быть не только вуз, но и детские сады, школы, гимназии, различные курсы.

Документы, необходимые для получения вычета на учебу:

— договор с учебным заведением на оказание платных образовательных услуг;

— платежные документы (квитанции об оплате и т. д.);

— справка о том, что является студентом (учащимся) дневного отделения;

— лицензия (копия) учебного заведения;

— свидетельство о рождении (паспорт) ребенка (при оплате за его обучение);

— справка о доходах с места работы (с каждого места работы) по форме 2-НДФЛ;

— номер пенсионного страхования.

Налоговые вычеты за лечение и лекарства

Иногда бывают ситуации, когда человек или его близкие родственники вынуждены покупать за собственные деньги дорогие медицинские материалы, которых у больницы нет в наличии. К их числу прежде всего относятся эндопротезы, хрусталики, искусственные сердечные клапаны и т. д. По закону вы можете вернуть часть суммы, затраченной на их приобретение. Общая сумма социального вычета не может превышать 50 000 рублей. Однако по дорогостоящим видам лечения в медицинских учреждениях РФ сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов! Любой налогоплательщик может воспользоваться правом на возврат 13% от суммы расходов, потраченных на свое лечение или лечение супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет и на покупку лекарств для себя или вышеперечисленных родственников.

Можно ли получить вычеты за посещение частного стоматолога и лечение в санатории? Вычеты можно получить даже в этих случаях. Если вы выложили из собственного кармана деньги за оказание стоматологической помощи или протезирование зубов, то также можете воспользоваться социальным налоговым вычетом, но при условии, если эти услуги были оказаны вам или членам вашей семьи российскими медицинскими учреждениями и индивидуальными предпринимателями, имеющими соответствующую лицензию. В Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности, продукции и услуг ОК 004-93, утвержденном Постановлением Госстандарта России от 06.08.93 № 17, услуги по амбулаторному лечению, предоставляемые поликлиниками и частной врачебной практикой, поименованы под кодом 8512000. В их числе названы и услуги, предоставляемые стоматологическими поликлиниками, отделениями и кабинетами по зубопротезированию (код 8512100). Конкретные наименования таких услуг содержатся там же под кодами 8512101-8512182.

Что касаемо лечения в санатории, налогоплательщик также имеет право на социальный налоговый вычет. Однако заметьте, что вычет будет исчисляться не из полной стоимости путевки, ведь она включает в себя не только оплату за лечение, но еще и за питание, проживание и т. д. По закону при санаторно-курортном лечении социальный налоговый вычет может быть предоставлен лишь на ту часть стоимости путевки, которая соответствует фактическим затратам на медицинские услуги, заложенным в ее стоимость, а также на стоимость медицинских услуг, не включенных в цену путевки, но оплаченных налогоплательщиком дополнительно.

Подтверждением расходов по оплате медицинской помощи, оказанной в санаторно-курортном учреждении налогоплательщику, является справка об оплате медицинских услуг, выданная санаторно-курортным учреждением.

И в случае стоматологической помощи, и в случае санаторно-курортного лечения вы можете рассчитывать на возврат 13% от затраченной суммы.

Документы, необходимые для получения социального вычета на лечение или лекарства:

— заявление на получение социального налогового вычета;

— копия договора с медицинским учреждением, имеющим соответствующую лицензию на осуществление медицинской деятельности, об оказании медицинских услуг, если такой договор заключался;

— копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (если в договоре об оказании медицинских услуг отсутствуют сведения о лицензии — ее номер, дата выдачи, срок действия и кем выдана);

— справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации;

— платежные документы, подтверждающие внесение (перечисление) налогоплательщиком собственных денежных средств российским медицинским учреждениям;

— рецептурные бланки с назначенными лекарственными средствами по форме N 107/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Имейте в виду, что если этого штампа не будет, то получить вычет вам не удастся;

— платежные документы, подтверждающие оплату налогоплательщиком назначенных лечащим врачом лекарственных средств, — товарные чеки и чеки ККТ аптечных учреждений;

— документы, подтверждающие степень родства, если заявлен вычет на суммы, израсходованные на лечение и (или) приобретение медикаментов для членов семьи;

— справка (справки) о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ.

Адреса налоговых инспекций в Барнауле

Межрайонная ФНС России № 14 по Алтайскому краю (по Индустриальному и Ленинскому районам г. Барнаула ). Руководитель — Николай Михайлович Сидоркин . Адрес: г. Барнаул, пр. Социалистический, 47, тел. (3852) 65-95-84; отдел работы с налогоплательщиками: (3852) 65-95-66, 65-95-73.

Инспекция ФНС России по Центральному району г. Барнаула Алтайского края. Руководитель — Владимир Иванович Лабеко . Адрес: г. Барнаул, пр. Социалистический, 47, тел.: (3852) 65-95-60, (3852) 65-95-91; отдел работы с налогоплательщиками: (3852) 65-95-91, 29-54-81.

Инспекция ФНС России по Октябрьскому району г. Барнаула Алтайского края. Руководитель — Виктор Петрович Москалев . Адрес: ул. Профинтерна, 48а, тел. (3852) 61-20-60; отдел работы с налогоплательщиками: (3852) 61-85-66, 61-96-59, 61-65-77.

Инспекция ФНС России по Железнодорожному району г. Барнаула Алтайского края. Руководитель — Александр Александрович Печерица. Адрес: пр. Ленина , 125, 110, пр. Социалистический, 47, тел.: (3852) 77-08-19, 29-76-80; отдел работы с налогоплательщиками: (3852) 29-76-80, 29-76-99.

Как оформить налоговый вычет

1. Для получения вычета нужно открыть счет в банке (оформить сберкнижку или пластиковую карточку). На него вам будут переводить деньги.

2. В налоговую службу по месту жительства в любое время нужно предоставить:

— заявление о предоставлении налогового вычета;

— декларацию за год;

— пакет необходимых документов в зависимости от вида налогового вычета;

— справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ (если в течение года меняли работу, то со всех мест работы).

3. В налоговой проведут проверку (длится до 3 месяцев, но обычно занимает 75 дней).

4. После проверки деньги переведут на ваш лицевой счет в течение 30 дней.

Как защитить свои права

Согласно ст . 137 НК РФ каждый налогоплательщик имеет право обжаловать действия или бездействие должностных лиц налоговых органов, если, по мнению налогоплательщика, такие действия или бездействие нарушают их права.

Обжаловать действия или бездействие налоговых органов можно в вышестоящий налоговый орган (вышестоящему должностному лицу) или в арбитражный суд.

Жалоба подается в течение трех месяцев со дня, когда налогоплательщик узнал или должен был узнать о нарушении своих прав. К жалобе могут быть приложены обосновывающие ее документы.

Жалоба налогоплательщика рассматривается вышестоящим налоговым органом (вышестоящим должностным лицом) в срок не позднее одного месяца со дня ее получения.

Решение налогового органа (должностного лица) по жалобе принимается в течение месяца. О принятом решении в течение трех дней сообщается в письменной форме лицу, подавшему жалобу.

Если налоговый орган (должностное лицо), рассматривающий жалобу, имеет достаточные основания полагать, что обжалуемое действие не соответствует законодательству РФ, указанный налоговый орган вправе полностью или частично приостановить исполнение обжалуемого действия.

Виды налоговых вычетов

— Имущественный вычет: можно вернуть до 260 тысяч рублей за покупку квартиры.

— Вычет за платное обучение: можно вернуть до 38 тысяч рублей.

— Вычет на лечение и медикаменты: можно вернуть до 100 тысяч рублей. По дорогостоящим видам лечения в медицинских учреждениях РФ сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов.

Все люди рождаются свободными и равными в своих правах.(Всеобщая декларация прав человека)

Дорогие читатели!

Каждый человек имеет право на защиту его моральных и материальных интересов. «Комсомольская правда» на Алтае » начинает новую акцию «Имею право!». В нашем проекте мы будем давать ответы на самые разные вопросы: кто имеет право на бесплатные лекарства, что бесплатно должны делать коммунальщики, кого не имеет права уволить начальник. Об этом и многом другом мы расскажем вам в акции « КП » «Имею право!».

Вы имеете право жить по закону!

Читайте в следующих выпусках:

Как вернуть деньги, если вам продали некачественную вещь.

— Что делать, если на жилой дом без ведома жильцов установили какую-нибудь конструкцию.

— На что имеют права многодетные матери и матери-одиночки.

Читайте также

Кадыров показал, что он делает с пузатыми гаишниками

Глава Чечни предложил использовать полицейских вместо дорожных указателей [видео]

«Я жду совершеннолетия, чтобы ответственность нес я, а не родители»: Архангельский подрывник был одержим историями анархистов

Для подростка спусковым крючком стала керченская бойня [видео]

На Урале две девушки уронили две картины Сальвадора Дали, решив сделать селфи

Испугавшись, виновницы сбежали с места преступления

Зампредседателя избирательной комиссии с дочкой 1729 раз проголосовала за бывшего мужа

Видеокамеры засняли, как женщина 27 раз подходила к урне

На сайте конкурса «Великие имена России» завершён второй этап голосования за новые названия аэропортов

Благодаря активности участников в лонг-лист попали ещё 11 имён — от Николая Рериха и Льва Яшина до Сергея Шнурова

Дмитрий Солоников: Новый год и должен быть главным праздником — людям надоела политика

Директор Института современного государственного развития прокомментировал «КП» то, как россияне воспринимают современные праздники и их место в своей жизни — согласно свежему опросу ВЦИОМа.

В Сибири Хэллоуин считался временем волчьего огня

Этого зверя шаманы называли противником тьмы

Сила в правде

К выходу уникального во всех смыслах учебника по практической журналистике [видео]

. А мы тех, кто мечтал нас задавить, отсталинградили и еще отсталинградим!

Великая Поэтесса в эфире Радио «Комсомольская правда» объяснила нашему корреспонденту, почему она зарифмовала слова «рус» и «расквашенный арбуз» [аудио]

Погода на ноябрьские праздники: «зеркальные» трассы и снег

В Алтайском крае погода на ноябрьских праздниках «уйдет в минус»

История «Алтай-Кокса» в судьбе одного мастера

Заслуженный работник предприятия – о молодежи 80-х, удивительных совпадениях и трудовых рекордах

Возрастная категория сайта 18+

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества. 🙂 Для того чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной цифры нужно определять 13%.

Мы выше обозначили 2 категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Самостоятельная оплата своего образования

Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен: получить 13% можно только от суммы не больше 120 000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от израсходованных денег.

Пример 1. Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за 2015 год сумму в 9 100 рублей.

Пример 2. Экономист Бережливый В.А. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150 000 руб. В этом случае Бережливому положен возврат 13% от 120 000 руб. (максимальная сумма). В итоге он сможет вернуть 15 600 руб.

Оплата за обучение детей

Вернуть деньги, израсходованные на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники: брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата: 13% от 50 000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Пример 1. Сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За год оплата составила 40 000 руб. Поэтому к возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге вернется 5 200 руб.

Пример 2. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено 65 000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50 000 руб. Таким образом можно будет вернуть 13% от 100 000 руб. = 13 000 руб.

Как часто можно возвращать деньги

Деньги можно возвращать за каждый год, когда Вы оплачивали образование. Если учеба продолжается в течение 10 лет, то ежегодно можно получить возврат.

Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года.

Пример. Студент платно обучается с 2013 года. И только в 2017 году он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию за 3 предыдущих года: 2016, 2015 и 2014. Деньги, которые он заплатил в 2013 году вернуть уже не получится.

Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Как вернуть деньги за обучение

Что же нужно сделать для того, чтобы вернуть часть потраченных средств? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно, для оформления возврата за обучение необходимо:

  • справка 2-НДФЛ (оригинал), которую нужно взять на работе;
  • декларация 3-НДФЛ (оригинал);
  • справка о том, что человек обучался в учебном заведении (оригинал);
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копия договора, который был заключен с учебной организацией;
  • копия лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
  • копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

Более подробную информацию о необходимых документах и порядке сдачи их в налоговую инспекции можете прочитать в отдельной статье.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно подать заявку , и наши специалисты в течение нескольких часов оформят готовый бланк, с которым можно отправляться в налоговую инспекцию. А кроме того, Вы получите консультацию о том, как выгоднее оплачивать образование, чтобы получать максимально возможный вычет в течение года.

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества. 🙂 Для того чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной цифры нужно определять 13%.

Мы выше обозначили 2 категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Самостоятельная оплата своего образования

Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен: получить 13% можно только от суммы не больше 120 000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от израсходованных денег.

Пример 1. Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за 2015 год сумму в 9 100 рублей.

Пример 2. Экономист Бережливый В.А. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150 000 руб. В этом случае Бережливому положен возврат 13% от 120 000 руб. (максимальная сумма). В итоге он сможет вернуть 15 600 руб.

Оплата за обучение детей

Вернуть деньги, израсходованные на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники: брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата: 13% от 50 000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Пример 1. Сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За год оплата составила 40 000 руб. Поэтому к возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге вернется 5 200 руб.

Пример 2. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено 65 000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50 000 руб. Таким образом можно будет вернуть 13% от 100 000 руб. = 13 000 руб.

Как часто можно возвращать деньги

Деньги можно возвращать за каждый год, когда Вы оплачивали образование. Если учеба продолжается в течение 10 лет, то ежегодно можно получить возврат.

Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года.

Пример. Студент платно обучается с 2013 года. И только в 2017 году он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию за 3 предыдущих года: 2016, 2015 и 2014. Деньги, которые он заплатил в 2013 году вернуть уже не получится.

Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Как вернуть деньги за обучение

Что же нужно сделать для того, чтобы вернуть часть потраченных средств? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно, для оформления возврата за обучение необходимо:

  • справка 2-НДФЛ (оригинал), которую нужно взять на работе;
  • декларация 3-НДФЛ (оригинал);
  • справка о том, что человек обучался в учебном заведении (оригинал);
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копия договора, который был заключен с учебной организацией;
  • копия лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
  • копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

Более подробную информацию о необходимых документах и порядке сдачи их в налоговую инспекции можете прочитать в отдельной статье.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно подать заявку , и наши специалисты в течение нескольких часов оформят готовый бланк, с которым можно отправляться в налоговую инспекцию. А кроме того, Вы получите консультацию о том, как выгоднее оплачивать образование, чтобы получать максимально возможный вычет в течение года.

Еще по теме:

  • Исковое заявление о расторжении брака и разделе имущества пример заполнения Исковое заявление о расторжении брака и разделе имущества В Басманный районный суд г. Москва 101000 Истец: Латышева Галина Александровна ул. Жуковского д.7 кв.345 Ответчик: Латышев Андрей […]
  • Заявление на вычет на детей в середине года Вычет по НДФЛ на ребенка в конце года Как быть бухгалтеру, если работник не обратился за вычетом на ребенка? Должен ли бухгалтер применять вычет при расчете НДФЛ без заявления работника? […]
  • Скрф алименты на детей Семейный Кодекс РФ - ГЛАВА 13. АЛИМЕНТНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА РОДИТЕЛЕЙ И ДЕТЕЙ Комментарии посетителей: 2016.03.02ДимаЗдравствуйте, жил с девушкой в гражданском браке ,совместный ребёнок, […]
  • Ст апк мировое соглашение Комментарий к ст. 141 АПК РФ 1. В судебной практике возник вопрос о том, возможно ли утверждение мирового соглашения в предварительном судебном заседании. Отрицательный ответ на него дан […]
  • По ч13 ст195 коап рф Статья 19.5 КоАП РФ. Невыполнение в срок законного предписания (постановления, представления, решения) органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль), […]
  • Не ставят на учет по беременности без узи Не ставят на учёт В 5 недель пошла встать на учёт по беременности и меня не поставили, сейчас 7, скоро даже 8 и меня опять не поставили. Сказали поставят в 11-12. А то что надо витамины […]